예적금 이자에 붙는 15.4% 세금이 아깝다고 느껴본 적 있다면 비과세종합저축을 눈여겨볼 만해요. 조세특례제한법에 따라 일정 한도 안에서는 이자와 배당소득에 세금을 아예 매기지 않는 상품인데, 누구나 가입할 수 있는 건 아니라서 조건을 미리 확인해두는 게 중요해요. 어떤 사람이 가입할 수 있고 어떤 상품에서 운용할 수 있는지 짚어볼게요.
비과세종합저축이란 어떤 제도인가
비과세종합저축은 금융기관이 취급하는 저축 상품을 비과세종합저축으로 가입할 경우, 전 금융기관을 통틀어 일정 한도 내의 저축에서 발생하는 이자와 배당소득에 대해 저축 상품의 만기일까지 비과세 혜택을 부여하는 제도예요. 은행 예적금뿐 아니라 저축은행, 새마을금고 같은 다양한 금융기관에서 취급해요.
일반 과세 상품이라면 이자소득세 14%와 지방소득세 1.4%를 합쳐 15.4%가 원천징수되는데, 비과세종합저축으로 가입하면 이 세금을 한 푼도 떼지 않고 이자를 그대로 받을 수 있어요. 같은 금리 조건이라면 실수령액 차이가 꽤 커요.
가입 한도와 가입 기한
가입 한도는 전 금융기관을 통합한 한도로 저축 원금 기준 1인당 5천만원이에요. 다만 기존에 세금우대종합저축이나 생계형저축을 유지하고 있다면, 5천만원에서 그 상품들의 가입 한도를 차감한 금액만큼만 추가로 가입할 수 있어요. 여러 상품을 동시에 운용 중이라면 한도 계산을 먼저 해보는 게 좋아요.
가입 기한은 2028년 12월 31일까지로 정해져 있어요. 이 기한 안에 가입한 계좌는 만기까지 비과세 혜택이 그대로 유지되기 때문에, 기한이 임박해서 바뀌는 조건을 걱정할 필요 없이 가입 시점의 혜택을 쭉 누릴 수 있어요.
2026년 가입 대상 변경사항
비과세종합저축 가입 대상 중 고령자 기준이 최근 바뀌었어요. 과거에는 단순히 ‘만 65세 이상 거주자’라면 누구나 가입할 수 있었지만, 현재는 ‘만 65세 이상 거주자 중 기초연금 수급자’로 대상이 좁혀졌어요. 단순히 나이만 채웠다고 자동으로 가입 자격이 생기는 게 아니라는 점을 알아둬야 해요.
다만 법 개정 시행일 이전에 이미 가입을 완료한 기존 계약은 개정된 조건과 무관하게 계약 만기 시까지 기존 비과세 혜택을 정상적으로 적용받아요. 기존 가입자라면 새 기준 때문에 혜택이 끊기지 않을까 걱정하지 않아도 돼요.
고령자 외 가입 가능한 대상
- 기초연금 수급자: 만 65세 이상이면서 기초연금을 받고 있는 거주자가 해당돼요.
- 장애인: 장애인복지법에 따라 등록된 장애인이 가입 대상에 포함돼요.
- 독립유공자와 유족·가족: 독립유공자 예우에 관한 법률에 따라 등록된 독립유공자와 그 가족도 가입할 수 있어요.
- 국가유공자: 상이자로 등록된 국가유공자 등도 가입 대상에 포함돼요.
- 기초생활수급자: 국민기초생활보장법에 따른 수급자도 가입 가능 대상이에요.
이처럼 비과세종합저축은 단순 고령자 우대 상품이 아니라 사회적 배려가 필요한 여러 계층을 폭넓게 포함하는 절세 상품이에요. 본인이나 가족이 이 중 어느 조건에 해당하는지 먼저 확인해보는 게 첫 단계예요.
어떤 상품으로 가입하면 좋을까
비과세종합저축은 특정 금융상품의 이름이 아니라 ‘비과세 혜택을 받는 가입 방식’이에요. 일반 정기예금, 정기적금, 저축은행 상품까지 비과세종합저축 한도 안에서는 동일하게 이자소득세가 면제돼요. 그래서 상품 선택의 기준은 금리와 만기 조건이 돼요.
한도 5천만원을 한 번에 채우기보다, 금리가 높은 시기에 맞춰 분할 가입하거나 만기를 분산시키는 방식으로 운용하면 금리 변동에 따른 리스크를 줄이면서 비과세 혜택을 극대화할 수 있어요. 저축은행 상품은 시중은행보다 금리가 높은 경우가 많아서 예금자보호 한도를 확인하면서 비교해보는 것도 방법이에요.
신청할 때 준비할 서류
가입 시에는 본인이 비과세종합저축 대상자임을 증명하는 서류가 필요해요. 기초연금 수급자라면 기초연금 수급자 확인서, 장애인이라면 장애인등록증, 국가유공자라면 국가유공자증 등 해당 자격을 증명하는 서류를 지참해서 창구에서 가입 신청을 하면 돼요.
비대면으로 가입하는 경우에도 신분증과 자격 증빙 서류를 스캔하거나 사진으로 제출해야 하는 경우가 많기 때문에, 가입 전에 해당 금융기관의 비대면 가입 절차를 먼저 확인하는 게 시행착오를 줄이는 방법이에요.
비과세종합저축은 조건만 맞으면 이자소득세를 전혀 내지 않아도 되는 몇 안 되는 절세 상품이에요. 2026년부터 고령자 기준이 기초연금 수급자로 좁혀진 만큼, 가입을 고민 중이라면 본인이 해당 요건을 충족하는지부터 꼼꼼히 확인하는 게 우선이에요.